Computation of Ratio of Earnings to Fixed Charges

EXHIBIT (12)

THE PROCTER & GAMBLE COMPANY AND SUBSIDIARIES

COMPUTATION OF RATIO OF EARNINGS TO FIXED CHARGES

Amounts in millions

 

     Years Ended June 30    Three Months Ended
September 30
     2004    2005    2006    2007    2008    2007    2008

EARNINGS, AS DEFINED

                    

Earnings from operations before income taxes and before adjustments for minority interests in consolidated subsidiaries and after eliminating undistributed earnings of equity method investees

   $ 9,010    $ 9,954    $ 12,419    $ 14,746    $ 16,120    $ 4,230    $ 4,648

Fixed charges (excluding capitalized interest)

     719      924      1,242      1,428      1,604      403      384
                                                

TOTAL EARNINGS, AS DEFINED

   $ 9,729    $ 10,878    $ 13,661    $ 16,174    $ 17,724    $ 4,633    $ 5,032
                                                

FIXED CHARGES, AS DEFINED

                    

Interest expense (including capitalized interest)

   $ 629    $ 869    $ 1,153    $ 1,374    $ 1,546    $ 379    $ 358

 1/3 of rental expense

     90      90      122      124      137      32      36
                                                

TOTAL FIXED CHARGES, AS DEFINED

   $ 719    $ 959    $ 1,275    $ 1,498    $ 1,683    $ 411    $ 394
                                                

RATIO OF EARNINGS TO FIXED CHARGES

     13.5x      11.3x      10.7x      10.8x      10.5x      11.3x      12.8x